Huiseigenaren en potentiële huizenkopers laten de discussie over de hypotheekrenteaftrek zwaar meewegen bij de landelijke verkiezingen in juni. Dit blijkt uit een enquête van hypotheekketen De Hypotheker onder ruim 12.000 klanten.

Voor 64 procent van de ondervraagden zijn de standpunten over de woningmarkt een doorslaggevende factor bij hun keuze voor een bepaalde partij. Twee derde van deze groep is voor behoud van de hypotheekrenteaftrek.

Uitstellen
Van alle ondervraagden wil 49 procent helemaal geen ingrepen in de aftrek. Maar 8 procent is voorstander van afschaffing, 38 procent kan zich vinden in beperking van de aftrek. Van de aspirant-kopers zegt ruim de helft de aankoop van een nieuw huis uit te stellen tot er meer duidelijkheid is over het onderwerp.

Over de hypotheekrenteaftrek is momenteel veel politieke discussie. Voor een aantal partijen is beperking of afschaffing bespreekbaar geworden nu de overheid diep moet snijden in de overheidsuitgaven. De belastingmaatregel kost de schatkist jaarlijks ruim 11 miljard euro.

Gemorrel
Huiseigenaren vrezen voor lagere huizenprijzen als er wordt gemorreld aan de aftrek. De helft vreest een sterke daling van de prijzen en zo’n 31 procent verwacht een lichte daling, zo blijkt uit de peiling van De Hypotheker.

De grootste bemiddelaar in hypotheken in Nederland overhandigde de resultaten van zijn enquête maandagmiddag aan VVD-Kamerlid Frans Weekers. Het gaat niet om een representatieve steekproef onder de Nederlandse bevolking. Van de ondervraagden woont 89 procent in een koopwoning. Van alle woningen in Nederland is ruim de helft een eigen woning, zo blijkt uit cijfers van het Centraal Bureau voor de Statistiek.

Bron: De Volkskrant

Huizenbezitters betalen vaak jarenlang onnodig te veel aan hypotheekrente. De hypotheeklasten kunnen in veel gevallen ruim 500 euro per jaar lager uitvallen. Dat blijkt uit onderzoek door de Nationale Hypotheekbond onder ruim 125.000 mensen met een hypotheek.

De groep huizenbezitters die te veel rente betaalt, heeft een zogenaamde tophypotheek. Daarbij leent de klant meer dan de waarde van het gekochte huis. De iets hogere rente die banken de huizenbezitter daarvoor in rekening brengen is de topopslag.

Maar als de waarde van het huis in de loop van de tijd uitstijgt boven het geleende bedrag, kan die topopslag meestal weer van tafel, aldus de hypotheekbond, die hypotheken van huizenbezitters doorrekent op te hoge rentelasten.

Snurkers

Banken waarschuwen de consumenten daar niet automatisch voor, stelt de bond. Ze noemen deze consumenten zelfs ’snurkers’, omdat ze zonder het te weten te veel rente blijven betalen. Volgens directeur Robin Booij van de hypotheekbond betaalt deze groep huizenbezitters gedurende de looptijd van de rentevaste periode ruim 340 miljoen euro te veel aan hypotheekrente.

Consumenten kunnen op de website van de hypotheekbond controleren of zij in aanmerking komen voor het schrappen van de topopslag. In ongeveer de helft van de gevallen kunnen de huizenbezitters meteen van de opslag af.

De Booij: ”Het mooie is dat je het vaak binnen een uur kan regelen, je behoudt je huidige hypotheek en de rentevastperiode, je gaat alleen per direct minder betalen.” Bij de overige hypotheekverstrekkers kan de opslag pas na het aflopen van de rentevaste periode worden geschrapt.

Bron: ANP

De Vereniging Eigen Huis (VEH) wil dat de overheid de ‘voortdurende dreiging van beperking van de aftrek van hypotheekrente’ wegneemt en pleit in een maandag gepubliceerd rapport voor maatregelen om de doorstroming op de woningmarkt te bevorderen.

De VEH denkt daarbij aan afschaffing van de overdrachtsbelasting, die moet worden betaald bij de aankoop van een bestaande woning. Bovendien is de vereniging voor het beperken van de doelgroep voor de sociale huursector. Mensen die daardoor buiten de sociale huursector zouden vallen, dienen te kiezen voor een huurwoning of koopwoning in de vrije markt óf voor een koopwoning die betaalbaar wordt gemaakt door koopsubsidies of startersleningen.

Aflossingvrij
De vereniging wil ook dat de overheid de banken oproept om mensen niet te stimuleren een aflossingsvrije hypotheek te nemen. De VEH pleit bovendien voor het oprichten van een Stichting van het Wonen, waarin partijen die actief zijn op de woningmarkt vertegenwoordigd zijn. De stichting moet ook dienen als overlegorgaan met de overheid.

De oproep komt op de dag waarop uit onderzoek van de Volkskrant bleek dat 63 procent van de Nederlanders aanpassing van de hypotheekrenteaftrek aanvaardbaar vindt.

Bron: De Volkskrant

De discussies over de hypotheekrenteaftrek kunnen het herstel van de woningmarkt tegenhouden. Hoewel de politieke partijen het er vrijwel allemaal over eens zijn dat er iets moet gebeuren aan de aftrek, is nog niet duidelijk wat er aangepast zal worden. Er kan gekozen worden voor onmiddellijke of juist geleidelijke beperkingen.

Wat in ieder geval wel duidelijk is dat een aanpassing van de hypotheekrente zeker gevolgen zal hebben voor de woningmarkt. In 2006 rekenden economen van het Centraal Planbureau (CPB) al eens uit wat de gevolgen zijn van een ingreep in de aftrek. Daarbij gingen ze uit van onder meer het onmiddellijk verdwijnen van de hypotheekrenteaftrek en het afschaffen van eigen woningforfait en overdrachtsbelasting. Ook zou de woning voortaan in belastingbox 3 vallen in plaats van box 1. Het gevolg zou zijn dat de woningprijzen met 13,5% zouden dalen, terwijl de bouwproductie zou instorten.

Volgens het CPB zou bij afschaffing de bouwproductie 15 jaar lang 35% lager uitvallen. Overigens is de discussie over de hypotheekrenteaftrek niet het enige obstakel op de woningmarkt. De AFM wil de leencapaciteit van huishoudens verder beperken door strengere eisen te stellen, zoals het verplicht binnen vijf tot zeven jaar aflossen tot 100% van hypotheken die meer dan 100% bedragen.

Bron: Elsevier

De fiscale behandeling van de eigen woning moet op de schop. Dat bepleit een aantal vooraanstaande fiscalisten in adviezen aan de Studiecommissie Belastingstelsel, die vorig jaar door staatssecretaris Jan Kees de Jager is ingesteld.

Ook de invoering van een nieuw toptarief voor de inkomstenbelasting, de introductie van een vlaktaks en fiscalisering van de volks-en werknemers- verzekeringen kunnen op veel sympathie rekenen.

Om mogelijke herzieningen van het belastingstelsel in kaart te brengen had de Studiecommissie een aantal wetenschappers gevraagd hun visie op verschillende fiscale aspecten te geven. Dat resulteerde in zeven adviezen, die een aanzet moeten geven tot een publieke discussie over het belastingstelsel van na 2020.

Hypotheekrenteaftrek eigen huis aanpakken
Vrij algemeen is de conclusie dat de hypotheekrenteaftrek van het eigen huis aangepakt moet worden. In plaats van de huidige aparte behandeling in box 1 dient de eigen woning in box 3, als vermogen, te worden behandeld. ‘Hypotheekschuld en bezit worden dan fiscaal gelijk behandeld’, zo betogen hoogleraar Lans Bovenberg en emeritus-hoogleraar Leo Stevens in hun essay. Daarmee wordt voorkomen dat ‘burgers zich tot de nok van hun huis volzuigen met hypotheekschuld’.

Ook de hoogleraren Flip de Kam en Koen Caminada willen de heffing op de eigen woning overhevelen naar box 3. ‘Zo komt een einde aan de bestaande fiscale bevoordeling van de eigen woning, die de werking van de kapitaalmarkt en de woningmarkt aanzienlijk verstoort’. Om de overgang niet te abrupt te laten verlopen, kan vrijstelling van de vermogensrendementsheffing worden geïntroduceerd van bijvoorbeeld euro 200.000 en een ‘tax credit’ voor betaalde hypotheekrente van euro10.000 per jaar. Deze ‘credit’ kan in dertig stapjes van 3,3% worden afgebroken.

Eigen huis = kapitaalinkomen
Bas Jacobs, hoogleraar in Rotterdam, beschouwt het eigen huis eveneens als kapitaalinkomen en stelt voor de betaalde rente tegen het tarief van box 3, momenteel 30%, aftrekbaar te maken. De overdrachtsbelasting moet worden afgeschaft en bovennormale rendementen bij verkoop belast.

Diverse fiscalisten doen een goed woordje voor een supertarief in de inkomstenbelasting voor inkomens die de balkenendenorm overschrijden. Fiscaal hoogleraar Sijbren Cnossen stelt wel voor de lagere belastingschijven wat op te rekken en de hoogste schijf – nu 52% – te verlagen tot 45%. Cnossen ziet ook ruimte om het inkomensplafond voor de volks- en werknemersverzekeringen op te heffen.

Voorstanders vlaktaks
Bovenberg en Stevens zijn de meest uitgesproken voorstanders van een vlaktaks, een uniform tarief voor de inkomstenbelasting van pakweg 36% tot 40%. De Kam en Caminada hebben ook wel oren naar een vlaktaks, mits er een supertarief komt van 55% tot 60%. Anders profiteren vooral de hoge inkomens. De vlaktaks maakt ook de invoering van een loonsomheffing mogelijk waarin premies zijn meegenomen.

Veel aandacht is er in de adviezen voor de ongelijke behandeling van vreemd en eigen vermogen bij ondernemingen. Dat leidt momenteel tot allerlei ongewenste situaties, zoals de overmatige financiering met vreemd vermogen van overnames. Een lichte voorkeur tekent zich af om dit aan te pakken door ook voor het gebruik van eigen vermogen een aftrek toe te staan. België kent al een dergelijk model, de zogenoemde Allowance for Corporate Equity.

• Brief Studiecommissie Belastingstelsel aan de Kamer
• Documenten Studiecommissie Belastingstelsel

Bron: Het Financieele Dagblad

In 2008 heb ik een nieuwbouwappartement aangekocht dat in april 2010 wordt opgeleverd. In de tussentijd heb ik ook mijn huidige woning weten te verkopen met levering in mei 2010. Voor het nieuwbouwappartement heb ik een hypotheek met bouwdepot. Welke hypotheekrente is nu aftrekbaar?

Antwoord: Als u tijdelijk twee woningen bezit kunt u gedurende het jaar van aankoop en de twee daaropvolgende kalenderjaren de hypotheekrente van beide hypotheken aftrekken. Bij de hypotheek voor de nieuwbouwwoning trekt u alleen de rente af van het deel dat u daadwerkelijk heeft betaald als bouwtermijn. Het gaat dan per saldo om de aan de bank betaalde hypotheekrente minus de ontvangen rente op het bouwdepot. U geeft alleen het eigenwoningforfait op van de woning waarin u daadwerkelijk woont.

Bron: De Telegraaf

Banken houden de hypotheekrente op een te hoog niveau. Dat heeft Carel van Vredenburch van de Consumentenbond gemeld tijdens het Nationaal Hypothekencongres in Amsterdam. Volgens Van Vredenburch zijn niet alleen consumenten met een variabele hypotheekrente daarvan de dupe, maar ook alle huizenbezitters die aan het einde van de rentevaste periode komen.

Overstappen naar een andere bank is voor de consument immers ook heel lastig en duur vanwege allerlei bijkomende kosten. Van Vredenburch is van mening dat de argumenten die de branchekoepel Nederlandse Vereniging van Banken (NVB) en het ministerie van Financiën aanvoeren niet juist meer zijn. Lenen op de kapitaalmarkt is immers een stuk goedkoper geworden en de spaartarieven zijn gehalveerd, maar de hypotheekrente doet niet mee. Van dure financiering op zowel spaar- als kapitaalmarkt is echter geen sprake meer.

Volgens Van Vredenburch melken banken dan ook de klant uit om de eigen balans weer op orde te brengen. Volgens Edward Feitsma, hypotheekdeskundige van de NVB, blijven risicotoeslagen op de kapitaalmarkt echter hoog. Dit komt tot uiting in de hypotheekrente, waar weer ouderwetse tarieven gehanteerd zullen worden.

Bron: De Telegraaf

De verhoging van de Nationale Hypotheek Garantie (NHG) van 265.000 euro naar 350.000 euro per 1 juli zal een lagere hypotheekrente met zich meebrengen. Afgelopen woensdag verlaagde Fortis zijn rente voor tien jaar vast al met 0,35% naar 5,25%.

Volgens directeur Bas Millenaar van hypotheekbemiddelaar de Hypotheker verstrekken banken graag hypotheken onder de hypotheekgarantie. `Door de strengere eisen van Basel II moeten ze op elk risico wat ze aangaan meer eigen vermogen aanhouden. Met NHG is er geen risico, dus hoeven ze ook geen extra vermogen aan te houden. De kortingen die banken geven op een hypotheek met NHG lopen op tot soms wel 0,8%.

Millenaar vindt de maatregel een prima stimulans om de woningmarkt uit het slop te trekken. `Je ziet nu dat bijna de helft van de mensen verwacht eerder een huis te zullen kopen.`

Bron: De Telegraaf

Goedkope woningkredieten en dalende woningprijzen geven vastgoedsector duw in de rug.

In de VS is de rente op hypotheken met een vaste rente gedurende 30 jaar gedaald tot 4,85 procent. Dat is het laagste peil ooit. De terugval is een goede zaak omdat die, in combinatie met de fors gedaalde woningprijzen, de Amerikaanse vastgoedsector nieuw leven kan inblazen.

‘De aankondiging (vorige week woensdag) dat de Amerikaanse centrale bank de komende zes maanden meer staatsobligaties gaat kopen, duwde de obligatierente lager. De hypotheekrente volgt die trend.’ Zo legt Frank Nothaft, de hoofdeconoom van Freddie Mac, een van de grootste Amerikaanse hypotheekverschaffers, de daling van de woningkredietrente uit.

Een week geleden bedroeg de rente op een hypotheek van 30 jaar, de norm in de VS, nog 4,98 procent. Een jaar geleden was dat 5,85 procent.

De daling van de hypotheekrente is belangrijk. Zij kan, in combinatie met de sterk gezakte woningprijzen, meer Amerikanen ertoe aanzetten een woning te kopen of te bouwen. Bestaande woningen zijn 15,5 procent goedkoper dan een jaar geleden, nieuwe woningen zelfs 18 procent.

De combinatie van een lagere rente en dalende prijzen begint blijkbaar een impact te hebben. De hypotheekaanvragen nemen al drie weken op rij toe. En de verkoop van nieuwe en bestaande woningen trok vorig maand met respectievelijk 4,7 en 5,1 procent aan, terwijl een daling was voorspeld. Voor de nieuwe woningen was het de eerste aangroei sinds juli.

Maar niet iedereen denkt dat een duurzaam herstel van de Amerikaanse woningmarkt, de oorzaak van alle ellende, om de hoek loert.

Roubini

Nouriel Roubini ziet de huizenprijzen het komende anderhalf jaar mogelijk nog eens 20 procent zakken. De hoogleraar economie aan New York University is niet de eerste de beste. In totaal onverdachte tijden voorspelde hij correct de economische en financiële crisis, en de omvang ervan.

Roubini liet zich gisteren ook somber uit over de recente hausse op de beurzen. De beleggers zijn ‘veel te optimistisch’ over het herstel van de economie en de bedrijfswinsten. ‘De beurs loopt te fel vooruit op het economische en financiële nieuws’. Wat we nu zien is een ‘berenmarktrally, zoals we er het voorbije anderhalf jaar vijf of zes hebben gehad’. Roubini reageerde op het feit dat de Amerikaanse S&P500-index sinds begin maart de grootste maandklim sinds januari 1987 kent.

Bron: De Tijd